Türkiye merkezli mükellefimiz yurt dışındaki iki firmayı bir araya getiriyor onların yurt dışında iş ilişkisinde bulunmasını sağlıyor ve bu işlemden dolayı komisyon alıyor. Burada bildiğim kadarıyla KDV den muaf işlem yurt dışında ancak Kurumlar vergisi yönünden KDV den muaf fatura kesip beyanmı etmemiz gerekmektedir.Bir de tutar çok yüksek olduğu için MASAK " kesinti yapıp parayı sonrasında şirket hesabına aktaracakmış.Yapılan bu kesinti ile geçici ve kurumlar vergisini mi tahakkuk alalım sadece? Teşekkürler